Количественное оценивание уровня риска - это важный этап процесса управления, который должен включать оценки реального (фактического) риска, а также установление границ допустимого риска для отдельных
хозяйственных операций, организационных подразделений и финансовых учреждений. Время нужно оценить и риски освоения новых рынков, продуктов и направлений деятельности. Риск экономических решений оценивают ожидаемыми потерями являются последствиями этого решения. Степень риска измеряется потерями (убытками), которых можно ожидать в случае реализации этого риска, а также вероятностью, с которой эти потери могут произойти. Когда вероятность потерь высокая, а размер их мал или наоборот - убытки маловероятны, хотя и оцениваются как существенные, то риск считается невысоким (малым). Итак, методы оценки риска, которые формализуют процесс измерения и расчетов, должны определять три компонента риска: размер (величина) - сумма возможных потерь;
- Вероятность наступления негативного события;
- Продолжительность периода воздействия риска.
Вероятность наступления определенного события определяется с помощью объективных и субъективных методов. Объективные методы определения вероятности основаны на вычислении частоты, с которой в прошлом происходило это событие. Это методы теории вероятностей, экономической статистики, теории игр и другие математические методы.
Субъективные методы опираются на использование оценок и критериев, сформированных на основании предположений, собственных соображений и опыта менеджера, оценок экспертов, суждений консультантов, советов консалтинговой фирмы и др.. Субъективные методы применяют тогда, когда риски не поддаются количественному измерению - квантификации.
Для оценки величины финансовых рисков используют три группы показателей:
- Статистические величины (стандартное отклонение, вариация, дисперсия, коэффициент бета)
- Косвенные показатели рискованности деятельности, рассчитанные обычно в форме финансовых коэффициентов по данным публичной отчетности;
- Аналитические показатели (индикаторы), предназначенные для оценки конкретного вида риска (валютного, процентного, кредитного, инвестиционного, несбалансированной ликвидности и др..) В процессе внутреннего анализа деятельности предпринимательских структур.